L’analyse des états financiers est le processus d’examen des finances d’une entreprise. Cela aide notamment à prendre de meilleures décisions économiques. En d’autres termes, ce procédé consiste à déterminer les forces et les faiblesses financières de l’entité en établissant la relation stratégique entre les éléments du bilan, du compte de profits et pertes et des autres états financiers.
L’importance d’une évaluation financière d’une entreprise
Une évaluation d’entreprise est le processus qui consiste à déterminer la valeur économique d’une société. On fait généralement appel à des évaluateurs professionnels pour déterminer la valeur de l’entreprise, en utilisant une ou plusieurs méthodes d’évaluation pour parvenir à un chiffre objectif. Une analyse financière identifie la position de votre entreprise par rapport au secteur d’activité, ce qui vous permet de garder un œil sur la concurrence. Elle prend également en compte les risques qui peuvent affecter le marché. Cela peut être utile pour :
- élaborer une stratégie commerciale efficace ;
- minimiser votre exposition à ces risques.
L’analyse des états financiers est essentielle pour les décisions, la planification et la gestion d’une entreprise. En conséquence, la direction de l’entreprise prend des décisions intelligentes et judicieuses concernant les plans d’investissement. Ceux-ci sont soutenus par l’analyse des données lors de la planification d’un avenir brillant et d’une accumulation maximale de bénéfices. L’analyse financière aide l’entreprise à comprendre sa situation financière. Elle est aussi utile pour connaître la solvabilité, la rentabilité et la capacité à générer de la richesse. Elle donne donc un aperçu plus approfondi de son fonctionnement interne. Vous pouvez découvrir le rôle d’un cabinet d’évaluation financière d’entreprise sur ce site.
Comment faire une évaluation financière d’une entreprise ?
Vous devez analyser le tableau des flux de trésorerie. Ce dernier donne un aperçu détaillé de la manière dont une entreprise a utilisé ses liquidités au cours d’une période comptable. Il montre les sources des flux de trésorerie et les différents domaines dans lesquels l’argent a été dépensé, classés en activité d’exploitation, d’investissement et de financement. Il rapproche le solde de trésorerie de début et de fin de période.
Il faut aussi examiner le compte de résultat. Cela montre la situation financière et les performances d’une entreprise sur une période donnée en examinant les recettes, les dépenses et les bénéfices réalisés. Il peut être créé pour n’importe quelle période à partir d’une balance de vérification des transactions effectuées à deux moments différents. Vous avez besoin d’analyser le bilan. Celui-ci est un état qui montre la situation financière d’une entreprise à un moment précis. Il donne un aperçu de l’actif, du passif et des capitaux propres de l’entreprise.
La méthode d’évaluation relative compare la valeur des actifs de votre entreprise à celle d’actifs similaires et vous donne un prix de vente raisonnable. Le revenu brut d’une entreprise, sa capacité à rembourser ses dettes et la capitalisation de ses flux de trésorerie ou de ses bénéfices déterminent sa valeur actuelle. Si votre entreprise a du mal à générer des revenus suffisants pour payer les factures, sa valeur baisse. À l’inverse, le remboursement rapide des dettes et le maintien d’un flux de trésorerie positif améliorent la valeur de votre entreprise. Utilisez tous ces facteurs pour déterminer l’évaluation des bénéfices historiques de votre entreprise. L’actif de votre entreprise comprend des éléments corporels et incorporels. Il est important de considérer la valeur comptable ou la valeur marchande de ces actifs pour déterminer la valeur de votre entreprise.
